最終確認: 2026年5月出典 2 件

シナリオ A

累進税計算機

累進税計算機の自動計算。所得税を段階的に計算

1. 入力条件を入れる
2. 計算ボタンを押す
3. 結果がすぐ表示

プリセット

📌 年収400万
📌 年収700万
📌 年収1500万

年間給与収入

円

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このツールについて

累進課税制度は、所得が高い人ほど税負担が大きくなる公平な税制です。しかし、その計算は段階的に税率が適用されるため、複雑で手間がかかることがあります。「累進税計算機」は、この複雑な累進課税における税額を瞬時に算出するための便利なツールです。このツールを使うことで、ご自身の所得に対する正確な税額を簡単に把握できます。例えば、確定申告前の所得税の見積もり、副業による所得が増えた場合の税負担のシミュレーション、将来のキャリアプランニングにおける手取り収入の予測など、様々なシーンで役立ちます。また、不動産売却益や株式譲渡益など、一時的な高額所得が発生した場合の税額も迅速に計算できるため、計画的な資金準備に貢献します。手計算では間違いやすい累進税額も、当ツールを使えば入力ミスや計算ミスを防ぎ、常に正確な結果を得られます。税金に関する不安を解消し、より賢い経済的な意思決定をサポートすることが、この「累進税計算機」の最大の目的です。時間を節約し、正確な情報に基づいて行動するための強力なパートナーとして、ぜひご活用ください。

計算の仕組み

「累進税計算機」は、入力された課税所得金額に対して、日本の所得税法に基づいた累進課税税率を段階的に適用して税額を算出します。計算の基本となるのは、課税所得を複数の段階（税率区分）に分け、それぞれの段階に定められた税率を乗じて税額を合計する方式です。具体的には、まず最低税率が適用される課税所得の範囲から順に計算を開始します。例えば、課税所得が195万円以下であれば5%、195万円を超え330万円以下であれば、195万円までの部分には5%、195万円を超えた部分には10%というように、所得の区分ごとに異なる税率を適用します。この計算方法を「超過累進課税方式」と呼びます。単に総所得に最高税率を乗じるのではなく、各所得区分の上限を超えた部分にのみ次の高い税率が適用されるため、急激な税負担の増加を抑えつつ、所得に応じた公平な税負担を実現しています。当ツールでは、この複雑な段階的計算を自動で行い、各税率区分ごとの計算と合計税額を瞬時に提示します。これにより、手計算では困難な複雑な税額計算を、正確かつ迅速に完了させることが可能です。

使用例

例1：所得が比較的低い場合

課税所得が最初の税率区分内である150万円の場合の所得税額を計算します。

入力値:

年間給与収入: 1,500,000 円

結果: 75,000円

課税所得150万円は「195万円以下」の区分に該当し、税率5%が適用されます。150万円 × 5% = 75,000円が所得税額となります。

例2：所得が複数の税率区分にまたがる場合

課税所得が400万円の場合の所得税額を計算します。

入力値:

年間給与収入: 4,000,000 円

結果: 372,500円

195万円までは5%（97,500円）、195万円超330万円までは10%（135万円 × 10% = 135,000円）、330万円超400万円までは20%（70万円 × 20% = 140,000円）が適用されます。これらを合計すると、97,500円 + 135,000円 + 140,000円 = 372,500円となります。

例3：所得が高額な場合

課税所得が1,000万円の場合の所得税額を計算します。

入力値:

年間給与収入: 10,000,000 円

結果: 1,764,000円

各税率区分に段階的に税率を適用します。・195万円まで：5% → 97,500円・195万円超330万円まで：10% → 135,000円・330万円超695万円まで：20% → 730,000円・695万円超900万円まで：23% → 471,500円・900万円超1000万円まで：33% → 330,000円合計すると1,764,000円が所得税額となります。

計算方法の解説